Tổng quan về hệ thống thuế tại Texas
Texas là một trong những tiểu bang có chính sách thuế hấp dẫn nhất tại Hoa Kỳ, đặc biệt là đối với người tự kinh doanh và doanh nghiệp nhỏ. Tiểu bang này không thu thuế thu nhập cá nhân, tạo điều kiện thuận lợi cho các cá nhân muốn khởi nghiệp và phát triển doanh nghiệp.
Các ưu đãi thuế dành cho người tự kinh doanh tại Texas
1. Không có thuế thu nhập cá nhân
Một trong những lợi ích lớn nhất khi tự kinh doanh ở Texas là tiểu bang này không đánh thuế thu nhập cá nhân. Điều này có nghĩa là:
- Người tự kinh doanh không phải nộp thuế thu nhập cá nhân cho tiểu bang.
- Doanh thu sau chi phí hoàn toàn thuộc về chủ doanh nghiệp.
- Tiết kiệm được một khoản đáng kể so với các bang khác có mức thuế thu nhập cao.
2. Miễn thuế nhượng quyền cho một số doanh nghiệp nhỏ
Texas áp dụng thuế nhượng quyền (Franchise Tax) cho các doanh nghiệp có doanh thu trên một mức nhất định. Tuy nhiên, những doanh nghiệp nhỏ có tổng doanh thu dưới 1.18 triệu USD (số liệu 2024) sẽ được miễn thuế này.
3. Khấu trừ chi phí kinh doanh
Người tự kinh doanh tại Texas có thể khấu trừ nhiều loại chi phí hợp pháp để giảm thu nhập chịu thuế liên bang, bao gồm:
- Chi phí văn phòng (thuê mặt bằng, tiện ích, thiết bị).
- Chi phí đi lại và công tác phục vụ kinh doanh.
- Chi phí tiếp thị và quảng cáo.
- Chi phí phần mềm, công nghệ, website.
- Bảo hiểm sức khỏe cho chủ doanh nghiệp và nhân viên.
4. Ưu đãi thuế đối với doanh nghiệp có nhân viên
Nếu bạn thuê nhân viên, bạn có thể đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế từ chính phủ liên bang và tiểu bang, bao gồm:
- Work Opportunity Tax Credit (WOTC): Giảm thuế khi tuyển dụng người thất nghiệp, cựu chiến binh, hoặc người khuyết tật.
- Small Business Health Care Tax Credit: Hỗ trợ một phần chi phí bảo hiểm y tế cho nhân viên.
- Khấu trừ lương và phúc lợi nhân viên vào chi phí hoạt động.
5. Ưu đãi thuế cho doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghệ, sản xuất và nghiên cứu
Texas có các chương trình ưu đãi thuế đặc biệt cho các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực công nghệ cao, sản xuất và nghiên cứu, bao gồm:
- Texas Enterprise Fund (TEF): Hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp mở rộng quy mô.
- Research & Development (R&D) Tax Credit: Giảm thuế cho các doanh nghiệp đầu tư vào nghiên cứu và phát triển.
- Manufacturing Exemptions: Miễn thuế bán hàng cho các doanh nghiệp sản xuất khi mua thiết bị cần thiết.
Cách đăng ký và tận dụng các ưu đãi thuế
Để tận dụng các ưu đãi thuế này, bạn có thể thực hiện các bước sau:
- Đăng ký doanh nghiệp tại Texas Comptroller’s Office.
- Giữ hồ sơ tài chính rõ ràng để dễ dàng khai báo thuế.
- Tham khảo ý kiến từ kế toán hoặc chuyên gia thuế để tối ưu các khoản khấu trừ.
- Kiểm tra các chương trình tín dụng thuế liên bang và tiểu bang.
Một số lưu ý quan trọng
- Dù không có thuế thu nhập tiểu bang, doanh nghiệp vẫn phải nộp thuế liên bang.
- Nếu doanh thu trên ngưỡng quy định, bạn cần nộp thuế nhượng quyền Texas.
- Các quy định về thuế có thể thay đổi, vì vậy nên cập nhật thông tin từ Comptroller’s Office.
Kết luận
Texas là một tiểu bang có nhiều chính sách thuế ưu đãi dành cho người tự kinh doanh, giúp giảm chi phí hoạt động và tăng lợi nhuận. Việc tận dụng các chương trình miễn thuế, giảm thuế và khấu trừ hợp lý sẽ giúp bạn tối ưu hóa tài chính doanh nghiệp. Nếu bạn đang có ý định tự kinh doanh tại Texas, hãy tìm hiểu kỹ và tận dụng những lợi ích mà hệ thống thuế ở đây mang lại.
Bình luận